现金流是企业的“血液”，尤其对商贸类企业而言，管好现金流往往比账面利润更重要。南通福富利品商贸有限公司在日常经营中总结出几点务实做法，值得通用行业的中小企业参考。
第一，建立现金流预测机制。每月初根据在手订单、应收账款账期和应付账款到期日，编制未来四周的滚动资金计划。南通福富利品商贸有限公司坚持“以收定支”，先看回款节奏，再安排采购付款和费用支出，避免出现“账面有利润、账户没现金”的尴尬。
第二，收紧应收账款管理。商贸企业赊销难免，关键是设定清晰的信用额度和账期红线。该公司对客户分级管理，对超期账款安排专人跟进，并适当运用现金折扣鼓励提前回款。同时，把回款情况纳入业务考核，让销售端主动关心资金到账。
第三，控制库存占用资金。库存是现金的“沉淀池”。南通福富利品商贸有限公司根据历史销量和季节波动设定安全库存线，对滞销品及时促销或调拨，减少资金积压。采购环节则尽量与供应商协商账期，让付款节奏与回款节奏匹配。
第四，保留应急储备。无论经营多顺畅，都应留出能覆盖一到两个月刚性支出的现金储备。这笔钱不轻易动用，专门应对客户延迟付款、突发采购等意外情况。
现金流管理没有捷径，靠的是日常的预测、纪律和执行力。南通福富利品商贸有限公司的经验说明：把回款、库存、付款三件事管住，企业的资金链就能稳得住。