现金流是企业的“血液”，尤其对商贸类企业而言，管好现金流比账面利润更重要。南通福富利品商贸有限公司在日常经营中总结了几条实用做法，供同行参考。
第一，建立滚动现金流预测。不要只看月度报表，建议按周甚至按天更新未来3个月的现金流入流出。把应收账款回款周期、供应商账期、固定支出（房租、工资、税费）全部列入表内，提前发现资金缺口。福富利品商贸的做法是每周一复盘上周实际现金流与预测的差异，及时调整。
第二，严控应收账款。商贸企业容易被下游拖欠货款。建议给每个客户设定信用额度，超额度需审批；对逾期账款分级催收，超过30天暂停发货。同时可设置回款奖励，鼓励客户提前付款。
第三，优化库存与付款节奏。库存积压等于现金沉淀。定期清理滞销品，按销量动态调整采购量。与供应商协商延长账期或用现金折扣换低价，但需算清资金成本。付款时优先保障刚性支出，非紧急款项可适当延后。
第四，留足安全垫。建议保留相当于1-2个月固定支出的现金储备，避免突发状况导致断流。福富利品商贸将这笔钱单独存放，不轻易动用。
最后，老板要亲自看现金流。每周花半小时核对银行余额、待收款、待付款，比只看利润表更实在。现金流管好了，企业抗风险能力自然提升。